花旗因衍生品交易或被罚60万美元

　　北京时间10月12日上午消息，据国外媒体报道，知情人士周日透露，花旗集团将因为某些衍生品交易遭到60万美元的罚款，这些交易一定程度上旨在帮助外国客户避免为股息缴税。

　　该知情人士表示，负责监督经纪商-交易商的美国金融业监管局(FINRA)预计周一宣布罚款决定，对花旗集团全球市场部(Citigroup Global Markets)开出60万美元的罚单。

　　美国监管当局近几个月对海外避税行为采取了更严厉的监管措施。作为监管行动的一部分，监管机构把目标对准了银行进行的复杂衍生品交易，称这些交易帮助离岸银行客户避免缴纳数十亿美元的美国税收。

　　当美国上市公司向外国投资者派发股息时，这些股息可能需要缴纳预扣税，但这取决于美国与投资者所在国家之间的适用条约。

　　美国金融业监管局对花旗处以罚金部分因为花旗对某些互换工具交易未加控制，从而帮助花旗的外国客户得到美国证券所产生的全额股息，而无须支付预扣税。

　　花旗拒绝对此置评。但知情人士表示，该行曾发现了控制失灵的问题，并向监管机构作了汇报。